Jeśli właśnie zakładasz jednoosobową działalność gospodarczą, leasing samochodu na pewno pojawił się już w Twoich myślach. Nic dziwnego – to popularna forma finansowania samochodu osobowego, zwłaszcza ze względu na możliwość zwiększenia kosztów uzyskania przychodu. A może to właśnie korzystny leasing skłoni Cię do założenia jednoosobowej działalności gospodarczej? Jak wziąć auto w leasing na jednoosobową działalność gospodarczą i jakie są tego zalety? Odpowiadamy!
Leasing samochodu na firmę – najważniejsze informacje
Żeby wziąć leasing samochodu na firmę, nie musisz mieć spółki – właściciele jednoosobowych działalności gospodarczych podlegają takim samym regulacjom w tej kwestii co członkowie większych przedsiębiorstw. Mogą więc bez przeszkód podpisać umowę leasingu operacyjnego – bo właśnie taką opcję wybiera się dużo częściej niż leasing finansowy ze względu na nieobowiązkowy wykup przedmiotu leasingu. Biorąc auto od firmy leasingowej, możesz nim jeździć zgodnie z warunkami umowy, ale to ona jest nadal jego właścicielem.
Decydując się na leasing dla firmy, nie trzeba ograniczać się do nowych samochodów osobowych – przedsiębiorcy mogą wybierać również spośród dostawczaków, motocykli, a nawet maszyn budowlanych, wyposażenia IT i wielu innych opcji. Ponadto w leasing możesz wziąć też samochód używany. W niektórych przypadkach można leasingować nawet auto, które ma 10 i więcej lat od daty produkcji. To wymaga jednak dodatkowej oceny wartości rezydualnej i stanu technicznego. To, jaki leasing samochodu na firmę jednoosobową będzie najlepszy, zależy od indywidualnych preferencji i kosztów, które warto dokładnie obliczyć, żeby móc porównywać różne opcje. Służy do tego kalkulator leasingowy, dzięki któremu w łatwy sposób można obliczyć finansowanie. Są firmy oferujące leasing dla szerokiego spektrum pojazdów - od aut miejskich po sprzęt specjalistyczny.
Ile kosztuje leasing przy jednoosobowej działalności gospodarczej?
To, ile zapłacisz za leasing na firmę jednoosobową, zależy od kilku zmiennych:
- wartości auta – im droższy przedmiot umowy, tym większe będą raty leasingowe;
- czasu trwania umowy leasingu – im dłuższy, tym niższe będą raty, ale całkowity koszt leasingu operacyjnego będzie wzrastał;
- wkładu własnego – im większy czynsz inicjalny, czyli opłata wstępna, tym mniejsze raty i całkowity koszt leasingu dla jednoosobowej działalności gospodarczej.
Skąd wiedzieć, jaka będzie wysokość rat leasingowych, jaką opłatę wstępną trzeba uiścić i ile zostanie na wykup? To wszystko wstępnie obliczysz w kalkulatorze, jaki oferuje Ci firma leasingowa na swojej stronie internetowej. Zwróć uwagę, że rata często zawiera też dodatkowe opłaty leasingowe, np. ubezpieczenie OC i AC. To bardzo istotne, ponieważ leasingodawcy często podają tylko wysokość raty, bez dodatkowych kosztów. Transparentność jest bardzo ważna, biorąc leasing samochodu dla firmy, a znajomość wszystkich kosztów pozwala łatwiej określić i zaplanować budżet. Dowiedz się również, czy możesz skorzystać z własnego ubezpieczenia i zapytaj, czy wiążą się z tym dodatkowe opłaty. Przeważnie jest to koszt 200-300 zł netto rocznie.
Kupno, leasing czy kredyt – firma jednoosobowa
Rozważając leasing operacyjny dla firm jednoosobowych, najlepiej porównać go do kredytu czy zakupu samochodu prosto z salonu. Dlaczego auto w leasingu operacyjnym często okazuje się dużo lepszą opcją?
Firmy jednoosobowe mogą mieć trudności z załatwieniem kredytu, szczególnie gdy dopiero zaczynają swoją przygodę na rynku. Banki wymagają określonego czasu istnienia działalności, a ponadto prowadzą skomplikowaną procedurę udowadniania wiarygodności płatniczej i sprawdzania sytuacji finansowej przedsiębiorstwa.
Co innego firmy leasingowe – tam możesz dostać auto bardzo szybko i z łatwością, choć nie obędzie się bez weryfikacji zdolności kredytowej. Umowę na leasing samochodu osobowego możesz podpisać już w pierwszych dniach prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej. U prężnie działających leasingodawców już w ciągu kilku godzin otrzymasz pełną ofertę z wybranymi przez ciebie parametrami. Biorąc leasing auta na firmę, często cały proces można przejść zdalnie, co skraca czas oczekiwania na finansowanie, a przecież czas jest istotny w przypadku początkujących przedsiębiorców. Jeżeli dopiero rozpoczynasz działalność, warto znaleźć dostawcę finansowania, który opiera się na scoringu finansowym, zamiast szczegółowej analizy prowadzonej działalności.
A może lepiej byłoby po prostu kupić nowy samochód osobowy albo przejrzeć samochody używane? To wyjście ma jednak zasadniczy minus – musisz być w stanie jednorazowo przeznaczyć na auto dużą sumę pieniędzy, której wielu przedsiębiorców – zwłaszcza startujących z działalnością – po prostu nie posiada. Choć częścią rat leasingowych są odsetki, to i tak w wielu przypadkach opłaca się to bardziej niż inwestowanie w nowe auto, które i tak straci swoją pierwotną wartość zaraz po wyjeździe z salonu.
Leasing dla nowej firmy jednoosobowej
Leasing dla nowych firm to atrakcyjna propozycja dla przedsiębiorców, którzy dopiero zaczynają działalność i chcą szybko pozyskać niezbędne środki trwałe, takie jak samochody czy maszyny. Ofertę można uzyskać już od pierwszego dnia prowadzenia firmy, niezależnie od jej formy prawnej, a zatem także na działalność jednoosobową. Możliwy jest leasing samochodów używanych, jak i nowych, a wysokość wkładu własnego może być bardzo niska. Leasing samochodu na firmę jednoosobową może trwać nawet do 7 lat, a cały proces jest prosty i wygodny — załatwisz go zdalnie lub przy wsparciu doradcy leasingowego, który przyjedzie we wskazane miejsce.
Procedura przyznania leasingu jest wyjątkowo szybka, ponieważ wstępna weryfikacja dokumentów odbywa się tego samego dnia, a ostateczną decyzję leasingową można otrzymać w ciągu 24 godzin. Leasing operacyjny umożliwia zaliczenie wkładu własnego i rat leasingowych do kosztów uzyskania przychodu, a w przypadku leasingu finansowego — amortyzacji i odsetek. Dodatkową zaletą jest rozłożenie płatności podatku VAT, co jest korzystniejsze niż jednorazowa płatność przy zakupie. Warto też zwrócić uwagę na elastyczne harmonogramy spłat - na przykład niższe raty w początkowym okresie prowadzenia działalności. To wszystko sprawia, że leasing jest łatwiej dostępny i tańszy niż kredyt, a przedsiębiorcy mogą zainwestować swój kapitał w rozwój firmy, korzystając z leasingu na konkurencyjnych warunkach, które pomagają utrzymać płynność finansową na starcie. W przypadku samochodów warto pomyśleć o alternatywnych źródłach napędu. Możesz nie tylko skorzystać z rządowego dofinansowania, ale także z preferencyjnych warunków leasingu. Coraz więcej firm finansowych zachęca klientów do działania w zgodzie ze środowiskiem, oferując im korzystne finansowanie samochodów elektrycznych lub hybrydowych.
Jak wziąć leasing – działalność gospodarcza. Co zaliczysz do kosztów uzyskania przychodów?
Kolejną zaletą leasingu operacyjnego, z której chętnie korzysta każda jednoosobowa działalność gospodarcza, są podwyższone koszty uzyskania przychodu. Można wrzucić w nie część kapitałową i odsetkową rat leasingowych, czynsz inicjalny i wydatki eksploatacyjne – serwis, płyny, wymianę opon itp. Nie dokonujesz jednak odpisów amortyzacyjnych. Sprawdź, czy wybrany przez ciebie leasingodawca oferuje leasing firmowy z możliwością doliczenia kosztów eksploatacji pojazdu do wysokości raty leasingowej. Jest to nowy trend, jeśli chodzi o leasing samochodu na firmę jednoosobową i praktyka zbliżona do tej z najmu długoterminowego, gdzie wszystkie koszty zawierają się w jednej miesięcznej opłacie.
Warto wiedzieć, że zgodnie z przepisami podatkowymi (art. 23 ust. 1 pkt 4 ustawy o PIT), w leasingu operacyjnym do kosztów uzyskania przychodu zaliczysz całość raty netto plus VAT w części nieodliczalnej. W przypadku aut o wartości powyżej 150 tys. zł obowiązuje limit proporcjonalnego odliczenia. Dla samochodów elektrycznych limit ten wynosi aż 225 tys. zł netto. To kolejny powód, dla którego warto pomyśleć o napędzie elektrycznym.
Podpisując umowę leasingową z takimi udogodnieniami, upieczesz więc dwie pieczenie na jednym ogniu – jeździsz nowym autem, a Twój firmowy dochód (i w konsekwencji podatek dochodowy) jest dzięki temu niższy.
Leasing operacyjny a wykup samochodu
Leasing dla firm jednoosobowych podpisuje się na konkretny okres, a co po nim? Przy leasingu finansowym musisz wykupić samochód, ale w leasingu operacyjnym masz dużo większą swobodę. To kolejna zaleta tej formy finansowania – po wygaśnięciu umowy możesz oddać auto firmie leasingowej i wziąć nowy model. Warto pomyśleć o tym już na starcie i np. jeżeli nie chcesz zachować samochodu po wygaśnięciu umowy leasingowej, poprosić doradcę o przygotowanie umowy z wysokim wykupem. W przypadku chęci pozostawienia samochodu po wygaśnięciu umowy na leasing samochodu na firmę jednoosobową, warto ustalić, jak będzie obliczana wartość wykupu, oczywiście najlepiej, żeby była na poziomie rynkowym. Coraz częściej spotyka się też oferty, które działają na zasadzie "pay-per-use", a więc płacisz tylko za rzeczywiste wykorzystanie pojazdu.
Czy warto wykupić i sprzedać pojazd nowemu nabywcy? Obecnie, po wprowadzeniu Nowego Ładu, nie jest to zbyt korzystne dla przedsiębiorcy. Przy wykupie prywatnym, chcąc sprzedać auto dalej, trzeba zapłacić podatek dochodowy od wartości rynkowej auta, jeżeli sprzedaż nastąpi w ciągu 6 lat od momentu wykupu. Jeśli zaś po wykupie auto pozostanie w prowadzonej działalności i jesteś czynnym podatnikiem VAT, to przy wykupie prywatnym faktura wykupowa nie podlega odliczeniu. Żeby móc sprzedać samochód wcześniej, najlepiej przekazać go bliskiej osobie w formie darowizny. W takim wypadku auto można sprzedać bez opodatkowania już po 6 m-cach. Dobry doradca leasingowy pomoże ci przeanalizować wszystkie opcje i wybrać najbardziej opłacalny wariant.
Jak widać, korzyści wynikające ze wzięcia samochodu w leasing przez firmę jednoosobową znacznie przewyższają często porównywane opcje takie jak kredyt czy bezpośredni zakup. Z tego powodu jest to forma finansowania jak najbardziej godna polecenia przy jednoosobowej działalność gospodarczej.
FAQ:
- Czy można wziąć auto w leasing przy jednoosobowej działalności gospodarczej?
Tak, leasing samochodu osobowego można wziąć już od pierwszych dni prowadzenia firmy – również jednoosobowej. Umowa leasingu jest zawierana szybko i bez skomplikowanych formalności, zwłaszcza na nowe auta osobowe.
- Jaki leasing na firmę jednoosobową będzie najlepszy?
Wybierz leasing operacyjny samochodu osobowego z wysokim wykupem, jeśli planujesz wziąć auto na kilka lat, a następnie oddać je leasingodawcy. Obecnie to bardzo opłacalna opcja, która dla wielu przedsiębiorców okazuje się dużo korzystniejsza finansowo niż kredyt czy kupno za gotówkę nowego auta.
- Jak wziąć samochód w leasing na firmę jednoosobową?
Przedsiębiorcom prowadzącym jednoosobową działalność gospodarczą proponujemy najpierw skorzystanie z kalkulatora leasingowego, w którym porównają wysokość opłat leasingowych dla różnych modeli aut. Następnie warto skontaktować się z naszym konsultantem, który przeprowadzi przez dalsze kroki zawierania umowy i pomoże w uzyskaniu optymalnych warunków.